3 vías para reducir tus impuestos

Benditos impuestos, sirven para financiar al estado para construirnos nuevas infraestructuras, prestarnos servicios públicos como sanidad, educación,… (al menos en teoría) pero la realidad es que a ninguno nos gusta pagarlos.

Estamos a punto de cerrar el año fiscal y es el momento de que pases a la acción para reducir los impuestos en tu próxima declaración de la renta. Por este motivo, te dejo 3 vías para bajar tu carga impositiva.

Estas opciones y la cuantía que indico aplican en España, aunque si vives en otro país las oportunidades son similares (al final del post dejo un apartado para otros países si es tu caso).

#1 Planes de Pensiones

Los planes de pensiones son una muy buena opción para reducir los impuestos.

En España, puedes deducirte en tu declaración hasta 8.000€ anuales por las aportaciones a fondos de pensiones (o el 30% de los rendimientos netos del trabajo, la cantidad que sea menor).

En este post expliqué en más detalle el funcionamiento del plan de pensiones de Indexa con muy bajas comisiones y cómo configurarlo paso a paso (en el apartado “MODO 2: Invertir en renta variable a través de fondo de pensiones“). Si utilizas el siguiente enlace tendrás los primeros 10.000€ sin comisiones en fondo de inversión:

Para traer un ejemplo de ese post:

Escenario 1:

Pepe ingresa anualmente 25.200€ netos, con lo cual tiene un porcentaje de tributación del 22,7% actualmente, es decir, 5.720€ van directos a impuestos.

Escenario 2:

Pepe ingresa anualmente 25.200€ netos pero aporta a un plan de pensiones 8.000€ durante todo el año, su base de cotización por tanto es 17.200€ (25.200 – 8.000) con lo que consigue que su porcentaje de tributación sea del 20,3% sobre esos 17.200€ y 0% sobre los otros 8.000€, en total su porcentaje de tributación global sería del 13,9% de lo que ingresa, pagando 3.502€ en impuestos en ese año.

Es decir, ha ahorrado 2.218€ en impuestos en este ejercicio (te recomiendo encarecidamente que visites el siguiente post de inversión en renta fija y renta variable para ver cómo impacta en el futuro este vehículo de inversión con el enfoque de libertad financiera).

#2 Donaciones

Afortunadamente, las donaciones a ONGs, fundaciones y entidades sin ánimo de lucro deducen en tu declaración. Además, si las haces a las mismas entidades, aún más.

Las cantidades serían:

• 75% sobre los primeros 150 euros, es decir, aportar 150€ a una ONG solo te acabaría costando 37,5€, el resto lo deducirás en tu próxima declaración y te devolverán los impuestos asociados en esos 112,5€.
• 30% sobre lo que exceda de 150€ (este porcentaje sube al 35% si es el tercer año que donas a la misma entidad y cada donación ha sido igual o superior a la del año anterior). 

Si optas por esta vía mi recomendación es que sigas los siguientes pasos:

1. Define tus prioridades, es decir, piensa a qué colectivos o actividades quieres ayudar en base a tus valores.
2. Verifica las ONGs acreditadas, en el portal de Fundación Lealtad puedes buscarlas e informarte de la misión de cada una.
3. Una vez seleccionada la ONG, solicítale tu certificado fiscal para que después tengas el justificante de cara a la declaración de la renta.

#3 Invertir en empresas de reciente creación

Recuerda que en este blog recomendamos la inversión indexada para generar riqueza a largo plazo y evitar caer en la especulación, pero bien es cierto que esta alternativa es algo a tener en cuenta por sus ventajas fiscales.

Si inviertes en empresas de reciente creación (startups), podrás deducir el 30% de las cantidades aportadas con un máximo de 60.000€ anuales. Además, no tributarás por el beneficio obtenido si vuelves a invertir en otra startup.

El objetivo es incentivar que los ahorradores impulsen nuevos proyectos desviando parte de capital hacia empresas emergentes como alternativa a la inversión bursátil tradicional.

Tal y como indica la ley, debes adquirir las acciones o participaciones en el momento de la constitución de la empresa o mediante la ampliación de capital efectuada en los 3 años siguientes a su constitución.

Debes tener en cuenta que esto no se trata de pura especulación, la inversión debe permanecer en tu patrimonio por un plazo superior a 3 años e inferior a 12 y no puede superar el 40% del capital social de la entidad.

En este enlace de la AEAT tienes toda la información sobre este punto.

Para aplicar esta deducción debes obtener una certificación expedida por la entidad cuyas acciones o participaciones hayas adquirido. En ella debe indicarse que se cumplen los requisitos exigidos para la aplicación de la deducción en el período impositivo de la adquisición. La entidad a su vez debe presentar el modelo 165 (en el mes de enero) que identifica los socios a los que ha expedido el certificado.

Como consejo final, te recomiendo que diversifiques todo lo que puedas en este tipo de inversiones, es mejor tener 5 inversiones de 5.000€ que 1 de 25.000€. Ten en cuenta que el riesgo asumido al invertir en startups es considerable, en contrapartida las potenciales ganancias también son elevadas y gracias a la deducción fiscal al menos ya te has quitado los impuestos que pagas de IRPF sobre el 30% de lo invertido, no está nada mal.

Te recomiendo si optas por esta opción que analices el sector al que se dedica la startup para poder valorar si tanto la idea como el modelo negocio tiene potencial y es sostenible.

Desde luego que, si te gusta el análisis empresarial, invertir en startups es una gran vía para reducir tus impuestos, si bien es cierto que las técnicas y claves para analizar startups daría para otro post (de hecho daría para un libro). Si estás interesad@ ponlo en comentarios y lo tendré en cuenta para futuras publicaciones en el blog.

Ejemplo escenario pesimista inversión startups

Te pongo un ejemplo de un escenario pesimista para que veas las ventajas fiscales:

Un inversor aporta capital a 3 empresas de reciente creación:

• Empresa A: Aportación 1.000€
• Empresa B: Aportación 1.000€
• Empresa C: Aportación 1.000€

Al inversor le genera una reducción fiscal del 30% sobre el capital invertido, es decir, 900€.

Con el paso del tiempo, las empresas A y B reducen su valor a 0€. Aunque el inversor habrá perdido los 1.000 € invertidos en cada una de ellas, esta pérdida le generará un activo fiscal que podrá usar durante los 4 años siguientes para compensar estas pérdidas con ganancias en otras empresas (esto es algo que se puede realizar a la hora de completar nuestra declaración). Durante este mismo período de 4 años, la empresa C aumenta su valor hasta 4.000€, multiplicando por 4 la inversión inicial.

En esta situación, a la hora de hacer la declaración de la renta, los primeros 1.000 € de valor obtenido en la empresa C estarán exentos de impuestos, porque forman parte del capital invertido. El inversor tampoco pagará impuestos por ganancias de capital en el segundo tramo, de 1.001€ a 3.000€, puesto que podrá compensar las pérdidas que sufrió en las empresas A y B que en total sumaban 2.000 €.

Finalmente, el inversor podrá ahorrarse los impuestos por los últimos 1.000 € si los reinvierte en otras empresas de reciente creación.

Conclusión, en una situación desfavorable en la que 2 de las 3 startups han perdido todo su valor, el inversor aportó 3.000€ y finalmente obtiene 4.000€, de los cuáles ha reinvertido los últimos 1.000€ y no ha tenido que pagar impuestos por inversiones, además ha reducido su base de cotización en 900€ de cara a la próxima declaración de hacienda. Todo ventajas 🙂

Para buscar startups en las que invertir tienes varias alternativas:

• Invertir en startups de emprendedores en tu círculo de conocidos
• Invertir a través de plataformas (importante que estén registradas y autorizadas en la CNMV). Algunas opciones serían StartupXplore o FellowFunders

¿Cómo reduzco mis impuestos si vivo en otro país que no sea España?

Como comentaba, en todos los países existen ciertas vías para reducir impuestos en tu próxima declaración, por ejemplo:

• México: Existen deducciones por planes de pensiones, gastos escolares, gastos sanitarios,… en este enlace tienes un listado de estas deducciones.
• EEUU: Las opciones para deducir impuestos son múltiples, gran parte de ellas enfocadas en el ahorro en Roth-IRA, 401k,.. este post explica en detalle cómo impactan en tu factura fiscal.
• Alemania: En este caso el listado de deducciones es extenso, desde aporte a plan de pensiones, hasta gastos de educación, transporte, cuidado de niños, gastos de divorcio,… Te dejo este enlace si vives en este país que te será muy útil.